Personel eğitimi, taraması ve kurum kültürü
PSN02, şirketin çalışanlarını işe almadan önce dürüstlük bakımından taramasını ve onları işe başlarken ve sonrasında düzenli olarak AML/CFT konusunda eğitmesini şart koşar. Eğitimin içeriği çalışanların görevlerine göre uyarlanmalıdır.1 Bir DPT şirketinde eğitim blokzincir boyutunu da kapsamalıdır. Personel bir analiz raporunu nasıl okuyacağını, ön saflara ulaşan dolandırıcılık tipolojilerini nasıl tanıyacağını, transfer kuralının nasıl işlediğini ve sohbet tabanlı bir müşteri destek ortamında bildirimin ifşası yasağının (tipping-off) ne anlama geldiğini öğrenmelidir. MAS denetçileri ön saflardaki personelle görüşür ve bilgilerini sınar. Bir para çekme işleminin neden bekletildiğini açıklayamayan bir destek görevlisi, denetçiye bir eğitim eksikliğini göstermiş olur. Müşteriye “uyum biriminiz sizi işaretledi” diyen bir görevli ise tek bir cümleyle bildirimin ifşası riskini ortaya koymuş olur.
Kurum kültürünü denetlemek daha zordur, ancak MAS bunu dener. Bireysel Sorumluluk (Individual Accountability) rehberi ve yaptırım kayıtları, MAS’ın nereye baktığını gösterir. MAS, uyum biriminin iş birimleri tarafından devre dışı bırakılıp bırakılmadığını, ücretlendirmenin riski gözetmeksizin işlem hacmini ödüllendirip ödüllendirmediğini ve personelin endişelerini dile getirip getiremediğini sorar. Kurucuları uyumu bir lisans maliyeti olarak gören bir DPT girişiminin uyum görevlisi, gerektiğinde duruşunu koruyamaz ve dosya da bunu gösterir. Deneyimlerime göre MAS ile en iyi sonucu alan kurucular, uyum işlevinin ürünün bir parçası olduğunu kabul etmiş olanlardır. Şirketin bankacılık ilişkileri, kurumsal müşterileri ve lisansı buna bağlıdır.
Uygulama notu
Singapur’daki bir DPT lisans sahibinin uyum işlevini, otuz kişilik bir şirket ölçeğinde MAS’ı tatmin edecek şekilde yapılandırabilirsiniz. Analiz yetkinliğine sahip, Singapur’da yerleşik, yönetim kuruluna raporlayan ve işlemleri durdurma hakkı belgelenmiş bir uyum görevlisi atayın. Görevliye izleme ve tarama için en az iki analistten oluşan bir ekip verin ve ekibi belgelenmiş bir oran üzerinden işlem hacmine göre ölçeklendirin. Bağımsız denetim için her yıl, dosyaları baştan sona sınama yetkisine sahip harici bir denetçiyle çalışın. Yönetim kurulunun da katıldığı üç ayda bir toplanan bir uyum komitesi oluşturun. Risk değerlendirmesi, STR istatistikleri, denetim bulguları ve mevzuat değişiklikleri üzerine yapılan görüşmeleri tutanağa geçirin. Politika setini, her PSN02 konusu için ekler içeren temel bir AML/CFT program belgesiyle sınırlı tutun. Her eki, uyguladığı bildirim paragrafına atıf yaparak bağlayın. Bu şekilde örgütlenen bir şirket, bir denetçinin sorduğu her soruyu sorulduğu gün yanıtlayabilir.
Notlar
- MAS Notice PSN02, para. 16, çalışanların işe alınması ve eğitimi hakkında. ↩
Yalnızca genel bilgi amaçlıdır. Bu makale hukuki veya vergisel danışmanlık niteliği taşımaz, somut bir olaya ilişkin danışmanlığın yerini tutmaz ve avukat-müvekkil ilişkisi kurmaz. Makale, Ekim 2026 itibarıyla hukuki durumu yansıtır.