PSN02’nin yapısı
MAS Notice PSN02, Bankacılık Kanunu bildiriminden (MAS Notice 626) sermaye piyasası aracılarına, trust şirketlerine ve sigortacılara ilişkin bildirimlere kadar diğer tüm MAS AML/CFT bildirimleriyle aynı sırayla düzenlenmiştir. Birini bilen okuyucu hepsinin iskeletini bilir. Bildirim tanımlar ve kapsamla açılır, temel ilkeleri ortaya koyar, kurum genelinde bir risk değerlendirmesi ve riske dayalı bir yaklaşım şart koşar ve yeni ürün ve teknolojileri ele alır. Ardından müşteri durum tespitini (customer due diligence, CDD) üç kademede (standart, basitleştirilmiş, güçlendirilmiş) düzenler. Bunu üçüncü kişilere güvenme, değer transferleri, kayıt tutma, kişisel veriler ve şüpheli işlem bildirimi izler. Bildirim iç politikalar, uyum, denetim ve eğitimle sona erer.1 Yapı düzenleyici olduğu kadar öğretici de bir yapıdır. Uyum sorumlusuna, MAS’ın şirketin hangi sırayla düşünmesini beklediğini söyler.
İki özellik PSN02’yi kardeş bildirimlerinden ayırır. Birincisi, PSN02 tutarından bağımsız olarak her DPT işlemine uygulanır. PSN01’in bir ödeme hizmeti sağlayıcısına, dışarıdan gelen bir müşteriyle tam CDD yapmadan işlem yapma imkânı tanıdığı 20.000 S$’lık arızi işlem eşiğinin PSN02’de bir karşılığı yoktur. Yerleşik bir iş ilişkisi bulunmayan bir müşteri için herhangi bir işlem yapan DPT hizmet sağlayıcısı, işlemden önce o müşteri hakkında CDD yapmalıdır.2 MAS bu tutumu 2019’da, arızi sanal varlık işlemleri için FATF’in öngördüğü 1.000 USD/EUR asgari düzeyinin ötesine geçerek benimsemiştir. Gerekçe, DPT transferlerinin takma adlı yapısının her türlü eşiği işlemleri bölmeye yönelik bir davete dönüştürmesidir. İkincisi, değer transferi şartları (transfer kuralı) yine herhangi bir alt sınır olmaksızın tüm DPT transferlerine uygulanır. 1.500 S$’ın altında daha hafif bir bilgi seti yeterlidir. III. Bölüm bu kuralı ele alır.
İş modelleri için sonuç ağırdır ve bu kasıtlıdır. Bir eşiğin altında müşterilere anonim olarak hizmet vermek isteyen bir DPT kiosku, tezgâhüstü (OTC) masası veya saklama yapmayan bir takas arayüzü için Singapur’da yer yoktur. Her müşteri tanınan bir müşteridir. Asgari tutar kuralı bulunan hukuk düzenlerinden, örneğin 1.000 CHF’lik değişim eşiğiyle İsviçre’den Singapur’a gelen şirketler, müşteri kabul süreçlerini buna göre yeniden tasarlamak zorunda kalmıştır (İsviçre kuralı için bkz. F. Kısım, III. Bölüm).
Notlar
- MAS Notice PSN02, Prevention of Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism – Digital Payment Token Service, revize edilmiş hâliyle para. 1–17’nin yapısı; sıralama, bankalara ilişkin MAS Notice 626 ve sermaye piyasası aracılarına ilişkin MAS Notice SFA04-N02 ile paraleldir. ↩
- MAS Notice PSN01, para. 6 (belirli ödeme hizmetleri için 20.000 S$’lık arızi işlem eşiği dahil CDD tetikleyicileri); MAS Notice PSN02, para. 6 (DPT hizmetleri için parasal eşik içermeyen CDD tetikleyicileri); MAS, Response to Feedback Received on the Proposed AML/CFT Notices under the Payment Services Act, 5 Aralık 2019. ↩
Yalnızca genel bilgi amaçlıdır. Bu makale hukuki veya vergisel danışmanlık niteliği taşımaz, somut bir olaya ilişkin danışmanlığın yerini tutmaz ve avukat-müvekkil ilişkisi kurmaz. Makale, Ekim 2026 itibarıyla hukuki durumu yansıtır.