Singapur’da hesap açmak
2025 sonrası durum
Singapur’un üç yerli bankası (DBS, OCBC, UOB) ve lisanslı yabancı bankalar, dijital varlık işletmelerine bir sektör risk değerlendirmesi uygular. Bu değerlendirme 2022’deki çöküşlerden bu yana tüm finans merkezleri arasında en temkinlileri arasında yer alır. Singapur Para Otoritesi (MAS), bankalara sektörü reddetme talimatı vermediğini ve her müşteriyi kendi koşulları içinde değerlendirmelerini beklediğini kamuoyuna açıklamıştır. Singapur Bankalar Birliği (Association of Banks in Singapore) 2023’te dikkate alınacak etkenler hakkında bir rehber yayımlamıştır.1 Uygulamada bankaların 2026’daki tutumu, üç tür şirketi değerlendirmeye almaktır. Bunlar MAS lisansına veya ön onaya sahip şirketler, faaliyeti düzenleme kapsamı dışında kalan ve fonları kimliği belirli kaynaklardan gelen itibari para olan şirketler ve düzenlemeye tabi bir grubun bağlı şirketleridir. Lisanssız token işlemi yapan, lisans başvurusu yapıp sonucunu bekleyen ya da hazinesi zincir üstünde bulunan şirketleri ise reddederler.
Dijital token hizmet sağlayıcıları (DTSP) rejimi, IV. Bölüm’de anlatılan yalnızca yurt dışına hizmet modeli için hesabı değiştirdi. 30 Haziran 2025’ten önce yalnızca yabancı müşterilere hizmet veren bir Singapur şirketi, bankaya kendisini düzenlemeye tabi olmayan ve hukuka uygun faaliyet gösteren bir şirket olarak sunabiliyordu. Bu tarihten sonra şirket ya DTSP olarak lisanslıdır, ki MAS bu lisansı son derece sınırlı durumlarda verir, ya da hukuka aykırı faaliyet göstermektedir. Hiçbir Singapur bankası ikinci durumdaki bir şirket için hesap açmaz veya mevcut hesabını sürdürmez.2 Bu modeli işleten gruplar faaliyeti İsviçre’ye, Hong Kong’a veya Dubai’ye taşıdı. Singapur’da ise gruba hizmet veren ve bankacılık ilişkisini bu temelde yürüten bir şirket bıraktılar.
Singapur bankaları ne ister?
Singapur’daki hesap açma dosyası İsviçre’dekine benzer, ancak üç ek unsur içerir. Bankalar MAS lisansını ya da lisans gerekmediğine dair bir hukuki görüşü ister. Bu görüşü gerçekten okurlar. Ayrıca düzenleme kapsamı dışındaki şirketlerden bile şirketin kendi kara para aklamayla mücadele politikasını, uyum görevlisinin adını ve niteliklerini talep ederler. Çünkü Bankalar Birliği rehberi şirketin uyum kültürünü bir risk etkeni olarak görür. Son olarak, şirketin şüpheli işlemleri nasıl tespit edip bankaya bildireceğini gösteren bir işlem izleme planı isterler. Uygulamada bu, bir blokzincir analiz sağlayıcısıyla çalışma taahhüdü anlamına gelir. Bankaları tatmin eden bir şirket için süreç iki ila dört ay sürer, tatmin edemeyen bir şirket için ise süresi belirsizdir.
Singapur açısından
Singapur’daki bağlı şirketi için hesap açan bir İsviçre grubu, bağlı şirketi olduğu gibi sunmalıdır: düzenlemeye tabi veya bir SRO’ya bağlı İsviçreli bir ana şirkete ait, belirli karşı tarafları ve bordrosu olan bir hizmet şirketi. Ana şirketin FINMA veya SRO statüsü dosyadaki en yararlı belgedir. Bağlı şirket ilk yılda Singapur hesabı üzerinden token dönüşümü almayı planlamamalıdır. Bu işlemler İsviçreli ana şirket üzerinden yürütülmelidir. Bağlı şirket lisans aldığında ya da bir yıllık temiz bir itibari para geçmişi oluştuğunda, zincir üstü girişler konusundaki görüşme başlayabilir.
Notlar
- MAS, bankaların dijital varlık işletmelerine yönelik risk azaltımı (de-risking) uygulamasına ilişkin meclis sorularına verilen yanıtlar (2022 ve 2023); Association of Banks in Singapore, “Industry Guidance on Managing Risks of Digital Payment Token Service Providers”, 2023. L. Kısım, V. Bölüm. ↩
- Financial Services and Markets Act 2022, 9. Kısım, s. 137 (Singapur dışında lisanssız dijital token hizmeti sunma yasağı), 30 Haziran 2025’te yürürlüğe girmiştir; MAS, “Response to Feedback Received on Proposed Regulatory Approach for Digital Token Service Providers”, 30 Mayıs 2025, paragraf 2.5. K. Kısım, V. Bölüm. ↩
Yalnızca genel bilgi amaçlıdır. Bu makale hukuki veya vergisel danışmanlık niteliği taşımaz, somut bir olaya ilişkin danışmanlığın yerini tutmaz ve avukat-müvekkil ilişkisi kurmaz. Makale, Ekim 2026 itibarıyla hukuki durumu yansıtır.