Hong Kong’da kara paranın aklanmasının önlenmesi ve transfer kuralı

PDF sürümünü okuyun (3 sayfa)

Hong Kong’un sanal varlıklara yönelik kara paranın aklanmasının önlenmesi rejimi, lisans rejimiyle aynı kanunda yer alır. Lisanslı bir VATP, AMLO’nun 2. Eki bakımından bir finansal kuruluştur. SFC’nin lisanslı şirketler ve VATP’ler için çıkardığı kara paranın aklanmasının önlenmesi rehberi uyarınca müşteri durum tespiti, kayıt tutma ve sürekli izleme yükümlülüklerini uygulamak zorundadır. Transfer kuralı (travel rule), 1 Haziran 2023’ten itibaren sanal varlık transferlerine uygulanır. 8.000 HK$ ve üzerindeki transferler için gönderen ve alıcıya ilişkin bilgilerin eksiksiz iletilmesi gerekir, bu tutarın altında ise daha az bilgi yeterlidir. Barındırılmayan cüzdanlara yapılan transferlerde platform risk temelli bir yaklaşım uygulamalıdır. Riskin gerektirdiği durumlarda yalnızca sahipliğini doğruladığı cüzdanlara transfer yapabilir. Sanal varlık müşterileriyle çalışan bankalar, HKMA’nın genelgelerine uyar. Bu genelgeler 2023’ten beri bankaları lisanslı VATP’lere hizmet vermeye teşvik etmekte ve topyekûn risk azaltımından (de-risking) caydırmaktadır.¹

İsviçreli veya Singapurlu bir grup için pratik nokta eşik değerdir. İsviçre transfer kuralını her transfere uygular. Singapur 1.500 S$’ın, Hong Kong 8.000 HK$’ın üzerinde eksiksiz bilgi ister. MiCA ise Fon Transferi Tüzüğü (Transfer of Funds Regulation) kapsamında ilk avrodan itibaren bunu şart koşar. İsviçre standardına göre yazılmış bir grup politikası dördünü de karşılar. Hong Kong standardına göre yazılmış bir grup politikası ise Zug’da yetersiz kalır. Şüpheli işlem bildirimleri, Örgütlü ve Ağır Suçlar Kanunu (Organized and Serious Crimes Ordinance, Cap. 455) ile Uyuşturucu Kaçakçılığı (Suç Gelirlerinin Geri Alınması) Kanunu (Drug Trafficking (Recovery of Proceeds) Ordinance, Cap. 405) uyarınca Ortak Mali İstihbarat Birimine (Joint Financial Intelligence Unit) yapılır. Bildirimin ifşası (tipping-off) da Singapur’un CDSA’sındakine benzer şekilde suç olarak düzenlenmiştir.²

Notlar

AMLO Cap. 615, Ek 2, s. 13A vd. (sanal varlık transferleri). SFC, Guideline on Anti-Money Laundering and Counter-Financing of Terrorism (For Licensed Corporations and SFC-licensed Virtual Asset Service Providers), Haziran 2023, 12. Bölüm. HKMA, Circular on banking services to virtual asset-related entities, 27 Nisan 2023. ↩
Organized and Serious Crimes Ordinance (Cap. 455), s. 25 ve 25A. Drug Trafficking (Recovery of Proceeds) Ordinance (Cap. 405), s. 25 ve 25A. Ortak Mali İstihbarat Birimi, Hong Kong Polis Teşkilatı ile Gümrük ve Tüketim Vergileri Dairesi tarafından ortaklaşa yürütülür. ↩

Yalnızca genel bilgi amaçlıdır. Bu makale hukuki veya vergisel danışmanlık niteliği taşımaz, somut bir olaya ilişkin danışmanlığın yerini tutmaz ve avukat-müvekkil ilişkisi kurmaz. Makale, Ekim 2026 itibarıyla hukuki durumu yansıtır.

Türkçe

İletişim

Dr. Alexander Ressos, TEP

Of Counsel, KGP Legal LLC

Singapur’daki KGP Legal LLC’de Of Counsel olarak görev yapıyorum. Burada başarılı girişimciler ve aileleri, bağımsız varlık yöneticileri, emtia ticaret şirketleri ve diğer ticari müvekkillerden oluşan küresel bir müvekkil kitlesiyle çalışıyorum. Almanya ve İsviçre’de avukatım (Rechtsanwalt/Attorney-at-Law). Ayrıca İngiltere ve Galler ile Hong Kong’da solicitor olarak mesleğe kabul edildim. Zamanımı İsviçre’deki Zug, Singapur ve Hong Kong arasında paylaştırıyorum. 2017’den bu yana uluslararası müvekkillere 700’ü aşkın kripto ve dijital varlık projesinde danışmanlık verdim. Singapur, Hong Kong ile Güneydoğu Asya ve Büyük Çin’deki diğer pazarlarda sınır ötesi dava ve tahkim süreçlerinde de geniş deneyime sahibim.

Güneydoğu Asya, Orta Doğu ve İsviçre’nin başlıca finans merkezlerinde faaliyet gösteriyorum. Özellikle varlık koruma, uluslararası vergi ve miras planlaması ile trustlar, şirket yönetimi ve diğer fiduciary (güvene dayalı yönetim) hizmetlerine odaklanıyorum. Yaklaşımım, müvekkillerimle yakın çalışan güvenilir bir danışman olmak ve ticari hedeflerine ulaşmalarına yardımcı olmaktır.

Singapur hukukuna ilişkin tüm danışmanlık, köklü ve usulüne uygun olarak yetkilendirilmiş bir Singapur advocates and solicitors bürosu olan KGP Legal LLC aracılığıyla verilir.

KGP Legal LLC, Singapur’da hukuki hizmetlerin ve şirket yönetimi işlerinin tamamını sunabilen orta ölçekli bir hukuk bürosudur. Daha fazla bilgiye ihtiyaç duyarsanız lütfen benimle doğrudan [email protected] adresinden iletişime geçin.

İletişime geçin →

Makaleler ve analizler

Singapur’da şirket kurmayı ya da büyümeyi mi planlıyorsunuz?

SingaporeIQ’nun editörü Dr. Alexander Ressos’tur. Dr. Ressos, Singapur’da daimi oturum sahibi, Singapur’da kayıtlı yabancı avukat (registered foreign lawyer) ve bir Singapur yabancı hukuk bürosunun (foreign law practice) yönetici ortağı olarak 15 yılı aşkın yerel deneyime sahip uluslararası bir ticaret hukukçusudur. Sınır ötesi yatırımlar ve işlemler, çok yüksek net servete sahip kişilere (UHNWI) yönelik özel müvekkil işleri ve yaptırımlar/ihracat kontrolleri alanındaki önemli deneyiminin yanı sıra, Singapur’da sınır ötesi işler ile kripto ve dijital varlık projelerinde de geniş deneyime sahiptir. Bu deneyim, 2017’den bu yana yürüttüğü 700’ü aşkın projeye dayanır.

Singapur üzerinden bir şirket kuruluşu, bir yatırım, bir holding yapısı veya pazara giriş planlıyorsanız Dr. Ressos’a doğrudan [email protected] adresinden ulaşabilirsiniz. Singapur hukukuna ilişkin danışmanlık, lisanslı bir Singapur advocates and solicitors bürosu olan KGP Legal LLC tarafından verilir. Singapurlu bir hukuk bürosu olarak KGP Legal LLC, Legal Profession Act 1966 uyarınca Singapur hukuku konusunda danışmanlık vermeye ve müvekkilleri Singapur mahkemelerinde temsil etmeye yetkilidir; Singapur’da ofisi bulunan yabancı hukuk bürolarının (foreign law practices) kural olarak bunların hiçbirini yapmasına izin verilmez. Dr. Ressos ve ekibi, Singapur’daki hukuki, uyum ve şirket yönetimi hizmetlerinin tamamına erişiminizi kolaylaştırır. Bunlar arasında şirket kuruluşu, şirket işlemleri, ticari sözleşmeler, kripto ve dijital varlıklar, finansal düzenlemeye ilişkin işler ve Singapur mahkemelerindeki davalar dahil uyuşmazlık çözümü yer alır. İsviçre’deki hukuki, vergisel ve fiduciary hizmetler için: helveticaregister.com.